LAVADO DE ACTIVOS
Es el proceso mediante
el cual se tiende a dar apariencia de legalidad a bienes obtenidos de manera
ilícita o delictiva. Su objetivo es ocultar o disimular la naturaleza, el
origen, la ubicación, la propiedad o el control de dinero y/o bienes obtenidos
ilegalmente para incorporarlos a la economía real.
Los delitos
determinantes pueden ocurrir en cualquier país o jurisdicción dentro de su
economía real, más vulnerables son aquellos países que tienen menos
o casi ningún nivel de control, sobre las operaciones y transacciones que se
realizan en las diferentes actividades o sectores económicos, así como aquellos
que no cumplen los estándares mínimos y las recomendaciones internacionales
para luchar contra este delito.
Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos
Características del Lavado de Dinero y Activos
Considerando la trazabilidad de las operaciones económicas, que
se traducen en las formas y comportamientos utilizados en la actividad de
lavado de activos y financiamiento de delitos, se presentan las siguientes
características:
- Actividad considerada como un
delito económico y financiero,
perpetrado, generalmente, por delincuentes de "cuello blanco"
que manejan cuantiosas sumas de dinero que le dan una posición económica y
social privilegiada.
- Actividad que integra un conjunto de operaciones
complejas con características, frecuencias o volúmenes que se salen de
los parámetros habituales o se realizan sin un sentido económico.
- Actividad que trasciende a dimensiones internacionales ya que cuentan con un avanzado desarrollo
tecnológico de canales financieros a nivel mundial.
Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos
Objetivos que persigue el individuo que lava dinero o activos
·
Preservar y dar seguridad a su fortuna
·
Efectuar
una alta cantidad de transferencias
·
Estricta confidencialidad
·
Legitimar su dinero
·
Estructurar
complejas redes documentales y transaccionales que confundan el origen de los
recursos.
Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos
Fases del Lavado de Activos
El lavado de dinero generalmente involucra una serie de
transacciones múltiples para ocultar la fuente de los valores financieros, y
así dichos valores puedan ser empleados sin comprometer a los criminales que
quieren utilizar esos fondos. Esas transacciones, en general, ocurren en tres
etapas:
Colocación
Es el proceso por el cual los delincuentes u organizaciones
criminales, receptan grandes sumas de dinero, que deben ser colocadas de forma
rápida en el sistema financiero nacional o en el económico.
Esta acción obedece a que el dinero debe permanecer el menor
tiempo posible en manos de los delincuentes o de las organizaciones delictivas,
para evitar el rastreo e intervención por parte de las autoridades del país.
Estratificación u
Ocultamiento
Consiste en la inmersión de los fondos delictivos (dinero) en el
sistema financiero nacional, o la colocación de bienes ilícitos en la economía
real con el fin de mezclarlos con aquellos fondos o bienes legales y cuya
procedencia no es ilegal.
Esta fase se caracteriza porque los delincuentes u
organizaciones criminales pretenden ocultar el dinero en el sistema financiero
nacional, para luego mezclarlo con otras sumas de dinero lícito, a través de
movimientos financieros como transferencias nacionales o internacionales a una
o varias personas que prestan sus cuentas para realizar dichas transacciones;
inversiones financieras en empresas fachada o de papel con el afán de ocultar
su origen
En el caso de bienes, estos pueden ser dados en custodia a
terceros, con el fin de disimular su origen ilícito.
Integración
Es la etapa final del proceso, en el que los fondos ilícitos son
retornados a los delincuentes o a las organizaciones criminales ya
transformados, convertidos o simplemente blanqueados, como resultado de las
transacciones realizadas previamente dentro y fuera del sistema financiero
nacional o internacional. Los bienes colocados entre agentes económicos se
reciclan y convierten en otros bienes muebles o inmuebles, se re invierten en
negocios fachada o de papel, lo que permiten al lavador disfrutar y proteger
sus fondos y bienes ilícitos.
Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos
Cómo prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo
La prevención del cometimiento del delito de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo no solo requiere del cumplimiento, por parte del
Estado, y de la Unidad de Análisis Financiero y Económico, sino de la
cooperación responsable, tanto del sector público como del privado. El Estado
será el responsable de proveer y garantizar las herramientas y un marco jurídico
que permita a las autoridades y entes de control combatir estos delitos.
Resulta muy importante crear una Cultura de
Prevención en todos los ámbitos de la sociedad, potenciando las
capacidades educativas de los ciudadanos que les permita conocer todo el
contexto donde se enmarcan los procesos de lavados de activos, con el firme
objetivo de crear medidas de prevención y control.
Es imperioso conocer claramente los aspectos legales (leyes,
normativas, reglamentos y resoluciones) vigentes, así como los aspectos
financieros que se traducen en operaciones y transaccionales que alteran el
matiz económico y financiero del país.
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